VASTAVUS JA JÄLGITAVUS
Märgised, mitte otsused: vastavussõel ja jälgitavus
EMPI sõelub maatehingute vastaspooli ja väljastab nõuandvaid märgiseid. Platvorm ise otsuseid ei langeta. Iga otsuse teeb fondi vastavusametnik ja platvormi ülesanne on muuta see otsus paremini informeerituks, dokumenteerituks ja aastate pärast reprodutseeritavaks.
Miks Eesti vastaspooled vajavad sõelumist
Taust on regulatiivne, mitte retooriline. MONEYVALi 2022. aasta Eesti vastastikuse hindamise käigus leiti, et tegelike kasusaajate registri meetmed „ei taga täielikult piisava, täpse ja ajakohase tegeliku kasusaaja teabe kättesaadavust”, ning riik paigutati tugevdatud järelevalvesse (FATF/MONEYVAL, 2022). Sama aruanne nimetab e-residentidele kuuluvad ettevõtted ja äriteenuse pakkujate ulatusliku kaasatuse teguriteks, mis halvendavad omandiandmete kvaliteeti pangandussüsteemis, kus üle 99% tehingutest on kaugtehingud. Eesti esitas järelaruande 2024. aastal; protsess on käimas.
Miski sellest ei muuda Eesti tehinguid puutumatuks. See muudab sõelumata vastaspooled põhjendamatuks.
Omandisuhe lahendatud tegeliku isikuni
EMPI ehitab täieliku omandisuhete graafi ja läbib tegeliku kasusaaja ahela rekursiivselt, reaalajas Eesti äriregistri (Äriregister) vastu, läbi valduskihtide kuni füüsilise isikuni. Ahela peal töötab sanktsioonide ja PEP-sõel ELi koondloendi vastu, koos Eesti konteksti jaoks loodud nõuandvate märgistega:
- Äriteenuse pakkuja ahel, seosed omandistruktuuris
- E-residendist juht, ilma Eesti tegeliku kasusaajata
- Tegeliku kasusaaja deklaratsioon, aegunud või uuendamata
| Mida EMPI teeb | Mida EMPI kunagi ei tee |
|---|---|
| Lahendab omandisuhete graafi ja tegeliku kasusaaja ahela | Otsustada, kas vastaspool on vastuvõetav |
| Väljastab sanktsioonide, PEP- ja Eesti-spetsiifilisi nõuandvaid märgiseid | Skoorida, järjestada või hinnata vastaspoole riski otsuseks |
| Salvestab iga sõelumiskäigu, ainult lisatav | Asendada vastavusametniku otsustust |
| Dokumenteerib allikad ja versioonid regulaatori jaoks | Öelda kellelegi, et tehinguga jätkata või sellest loobuda |
Iga väljund kannab oma jälgitavust
Kontrolliarv, mida ei saa reprodutseerida, on arvamus. Iga EMPI väljund, katastriüksuse aruanne, partiirida, sõelumiskirje, on tembeldatud täieliku jälgitavusümbrikuga, ja ilma selleta väljundid suletakse (fail closed): platvorm keeldub neid väljastamast.
| Ümbriku rida | Mida see fikseerib |
|---|---|
| Andmestike versioonid | Täpselt millise vanusega registreid analüüs luges |
| Mudelikaalude räsi | Täpne mudeliseisund, mis arvud tekitas |
| Koodi versioon | Tarkvara versioon, kuni commit'ini |
| Käivituse ajatempel | Millal analüüs käivitati |
| Konfiguratsiooni versioonid | Millised versioonitud skoorimis- ja hindamiskonfiguratsioonid kehtisid |
Reprodutseeri sisendid ja reprodutseerid väljundi, see on test, mille läbimiseks ümbrik olemas on. kuidas kontrollitaksonoomia skoorimist piirab
Jälgitavusümbrik
Näitlik näide; ilma täieliku ümbrikuta väljundid suletakse (fail closed).
Auditijälg, mida ei saa ümber kirjutada
Vastavussõel ja katastriüksuste analüüsi ajalugu on oma olemuselt ainult lisatavad: kirjeid ei uuendata ega kustutata kunagi. Täna tehtud sõelumiskäik on viie aasta pärast täpselt sama, koos kõige sellega, mis tuli enne ja pärast seda. Eesti rahapesu tõkestamise seaduse järgi on see jälg regulatiivne tõend, loodud hetkeks, mil järelevalveasutus, audiitor või investeerimiskomitee küsib, mida täpselt teati ja millal.
Küsimused, mida vastavusametnikud esitavad
Ei. EMPI väljastab sanktsioonide, PEP- ja tegeliku kasusaaja nõuandvaid märgiseid; iga otsuse teeb fondi vastavusametnik. Platvorm peatub teadlikult märgise juures, see ei hinda vastaspooli ega anna kunagi märku, et tehinguga tuleks jätkata või see katkestada.
Tegelik kasusaaja on füüsiline isik, kes lõppkokkuvõttes omab või kontrollib ettevõtet, mis tahes valdusüksuste ahela taga. EMPI lahendab tegeliku kasusaaja ahelad rekursiivselt Eesti äriregistri vastu, nii et sõel rakendub tegelikule isikule, mitte esiüksusele.
Templ igal väljundil, mis salvestab andmestike versioonid, mudelikaalude räsi, koodi commit'i, käivituse ajatempli ja konfiguratsiooni versioonid. See muudab iga arvu hiljem reprodutseeritavaks ja auditeeritavaks. EMPI väljundid, millel puudub täielik ümbrik, suletakse, platvorm ei väljasta neid.
Kolm nõuandvat märgist käsitlevad mustreid, mille MONEYVAL 2022. aastal esile tõstis: äriteenuse pakkujate ahelad omandistruktuurides, e-resident-juhid ilma Eesti tegeliku kasusaajata ja aegunud tegeliku kasusaaja deklaratsioonid. Igaüks neist on ajend ametniku ülevaatuseks, mitte hinnang vastaspoole kohta.
5. vooru vastastikune hindamine leidis, et tegeliku kasusaaja registri meetmed ei taga täielikult piisava, täpse ja ajakohase teabe kättesaadavust, tõstis e-residentide ja äriteenuse pakkujate kaasatuse kõrgendatud riskiteguriteks ning paigutas Eesti tugevdatud järelevalvesse. Järelaruanne esitati 2024. aastal.
Tooge kaasa oma vastavusametnik. Läbikäik hõlmab tegeliku kasusaaja graafi, märgiste komplekti, ümbrikut ja jälge, ning seda, kus jääb juhtima ametniku otsustus.